Manajemen Permodalan

 

1. Pengertian dan Fungsi Modal

• Modal adalah kekayaan bersih (net worth) yaitu selisih antara nilai buku aktiva dan kewajiban.

• Modal berfungsi untuk:

  • Menyerap kerugian tak terduga.

  • Menyediakan dana untuk operasional.

  • Mengukur kepemilikan bank.

  • Menjadi tekanan bagi manajemen agar efisien.

• Modal bank terdiri dari modal sendiri dan titipan (wadi’ah), dengan dua jenis: wadi’ah yad al-amanah dan wadi’ah yad adh-dhamanah.

---

2. Rasio dan Kecukupan Modal

• Rasio utama untuk mengukur kecukupan modal:

  • Rasio modal terhadap total aktiva.

  • Rasio modal terhadap aktiva berisiko.

• Modal inti: modal disetor dan cadangan tambahan (disclosed reserve).

• Modal pinjaman (qardh) dapat diakui sebagai modal bila memenuhi kriteria BI: telah dibayar penuh, tidak dijamin, dan tidak dapat ditarik tanpa izin BI.

---

3. Penyaluran Dana

• Komite Kebijakan Penyaluran Dana (KKPD): membantu direksi merumuskan dan mengawasi kebijakan penyaluran dana.

• Komite Penyaluran Dana (KPD): memutuskan dan mengevaluasi permohonan pembiayaan.

• Pengawasan dana meliputi penilaian kolektibilitas, kepatuhan terhadap BMPK, serta pembinaan nasabah.

---

4. Prosedur Operasional Pembiayaan

• Terdiri dari tiga tahap:

  1. Pembiayaan baru – verifikasi dokumen, penyiapan kartu pinjaman, dan persetujuan pejabat.

  2. Perpanjangan pembiayaan – penggantian surat sanggup dan pemeriksaan ulang dokumen.

  3. Pelunasan – pemeriksaan saldo, pencatatan “lunas,” dan penutupan administrasi.

---

Kesimpulan

Modal berperan vital dalam menjaga stabilitas dan keberlanjutan bank syariah. Pengelolaan modal dan penyaluran dana harus mengikuti prinsip kehati-hatian, transparansi, serta sesuai ketentuan Bank Indonesia agar tercipta sistem keuangan yang sehat dan berdaya saing.